כיצד אוכל להשתמש בתקרת ההפרשות לפנסיה?

שאלה מאת אוליבייה (La Valla en Gier)

בהודעת המס שלי צברתי סכומים מאז 2003 (תקרת חסכון לפנסיה). עד היום השגתי תקרה לתרומות ששולמו בשנת 2012 בשנת 13756. כיצד עלי להשתמש בה להשלמת ההצהרה שלי? האם עליי להעביר את הסכומים הללו מדי שנה על הצהרותיי? תודה מראש

ושאלה מאת נדיה (Aulnay-sous-Bois)

שלום. האם אוכל לנכות את מגבלת החיסכון לפנסיה לשנת 2011 בתמורה לשנת 2013? אם כן באיזו תיבה? תודה

תשובה :

אתה יכול לנכות מההכנסה הכללית שלך את התרומות ששולמו בגין חיסכון פרישה אופציונלי (כגון PERP, PREFON, COREM, CGOS, PERE וכו '). מגבלת ההשתתפות העצמית בגין הפרשות או פרמיות (מגבלת חיסכון בפנסיה) ששולמה עבור שנת 2013 מצוינת בתחתית הודעת מס הכנסה שלך לשנת 2012, והיא מודפסת מראש בדוח מס הכנסה שלך אם שילמת מסוג זה. תרומות בשנת 2012.

אם ביצעת השקעה מסוג זה בשנת 2013, היית צריך לקבל אישור מהגוף המנהל המציין את סכום התשלומים שלך. במקרה זה, מומלץ לדווח על סכום זה על החזר מס הכנסה, ולהזין את סכום תקרת החיסכון הפנסיוני שלך. עליכם לציין, במידת הצורך, גם את סכום החיסכון הפנסיוני העצמי שהוקם במסגרת החברה המעסיקה אתכם ואשר יועבר אליכם על ידי המעסיק שלכם.

לשנים קודמות (עד שלוש שנים), יש צורך להגיש בקשה לתיקון ההחזר ממס הכנסה ממרכז האוצר הציבורי שלך.