PEL: הגדרה, שיעור ומיסוי של תוכנית החיסכון הביתי

PEL 2019 - הריבית על תוכניות לחיסכון ביתי שנפתחו מינואר 2018 כפופה לניכוי יחיד בשיעור אחיד (PFU) של 30%, כמו כל ההכנסות מהון מטלטלין.

סיכום

• משך ה- ELP
• תקרת ELP
• שיעור שכר PEL
• תחומי העניין של ה- ELP
• מיסוי ה- ELP
• סימולציה של תגמול ה- PEL
• הלוואה המקושרת ל- PEL
• פרמיה ממלכתית של ה- ELP
• סגירת ה- ELP

תוכנית ה- PEL (תכנית חיסכון לדיור) היא חיסכון מתוגמל שתמורת הכספים חסומה למשך 4 שנים לפחות. לאחר שעבר שלב החיסכון המינימלי, הוא פותח את הזכויות להלוואה ולפרמיה ממלכתית (קרא להלן), למימון רכישת או הקמת דיור, או ביצוע עבודות. כל אדם טבעי, גדול או קטן, יכול לפתוח PEL. תשלום ראשוני של לפחות 225 יורו נדרש למנוי. לאחר מכן יש לבצע תשלומים תקופתיים עד למינימום של 540 יורו לשנה (כלומר 45 יורו לחודש או 135 יורו לרבעון או 270 יורו לסמסטר). אפשר גם לבצע העברות חריגות.

משך ה- ELP

תקופת החיסכון המינימלית נקבעת באופן חוזי על 4 שנים . כל משיכה לפני מועד זה מביאה לסגירה אוטומטית של תוכנית חיסכון בדיור (ראה להלן). לאחר 4 שנים, ניתן להאריך את ה- PEL באופן אוטומטי משנה לשנה, עד למשך המקסימום של 10 שנים . לאחר עשר שנות הפעילות הללו, כבר לא ניתן לבצע תשלומים. אך ה- PEL ממשיך להרוויח ריבית עד השנה ה -15. בסוף השנה ה -15 הזו, תכנית החיסכון בדיור הופכת אוטומטית לחשבון חיסכון קלאסי, אם לא הוגשה בקשה להלוואה או לסגירה על ידי בעלה. הזכות להלוואה ולפרמיה אבדה אז. הוראה זו חלה על תעודות סל שנפתחו מאז ה- 1 במרץ 2011. תנאי ההנפקה שנפתחו לפני מועד החוב עשויים להישאר פתוחים ללא הגבלת זמן.

תקרת ELP

אם ישנם תנאים מינימליים לתשלומים, גם אלה מוגבלים. הסכום המקסימלי שניתן להציב על PEL הוא 61,200 אירו . תקרה גבוהה בהרבה בהשוואה לחיסכון מאובטח אחר (15,300 אירו ל- CEL, 22,950 אירו ל- Livret A). בנוסף, באותו אופן כמו עבור CEL או ספר חיסכון, הריבית יכולה להביא את יתרת ה- PEL מעבר למגבלה זו.

שיעור שכר PEL

שיעור התגמול של תוכנית חיסכון בדיור נקבע עם פתיחתה. התגמול שלו מובטח אפוא לאורך חייו , בשונה מפנקס חיסכון, ששיעורו ניתן לתיקון מספר פעמים בשנה. להלן פירוט התפתחות התשואה של ה- PEL מאז 2003:

תאריך פתיחה של ה- ELP	חל שיעור גמול
מ -1 באוגוסט 2003 עד 31 בינואר 2015	2.5%
מה -1 בפברואר 2015 עד ה -31 בינואר 2016	2.0%
מ -1 בפברואר 2016 עד 31 ביולי 2016	1.5%
מאז ה -1 באוגוסט 2016	1.0%

מכסות PEL שנפתחו לפני 31 בינואר 2016 מציעות לפיכך תגמול של 2%, ואילו PELs שנפתחו מאז 1 באוגוסט 2016 התשואה של 1%.

תחומי העניין של ה- ELP

באותו אופן כמו עבור ה- CEL או Livret A, העניין של ה- PEL מחושב לרוב למשך שבועיים. תשלום שבוצע בין היום הראשון ל -15 בחודש נושא ריבית בשבועיים הבאים, כלומר מה- 16. המשיכות נספרות בחישוב הריבית מהשבועיים שקדמו לעסקה. באשר ל- CEL, האינטרסים ניתנים להון. המשמעות היא שב- 31 בדצמבר הם מוסיפים להון שנחסך ובתורם מרוויחים ריבית.

מיסוי ה- ELP

מאז ה -1 בינואר 2018 וכניסת היטל החיוב היחיד , כל מסי ה- PEL ממוסים בגין הריבית שהם מייצרים. עם זאת, החוסך יכול לבחור בין הטלת ה- PFU בשיעור של 30% לבין הטלת ההיקף ההדרגתי של מס הכנסה . היתרון של הפטור במהלך 12 השנים הראשונות נשאר בתוקף לכל התוכניות שנפתחו לפני כניסת ה- PFU לתוקף.

סימולציה של תגמול ה- PEL

ניתן לדמות את חיסכון החיסכון באתרי בנקים שונים. כמה מותגים (Crédit Mutuel, Société Générale, Crédit Agricole וכו ') פיתחו כלים להמחשה של החיסכון שלהם, כולל תשלומים וריבית שנצברה, בהתאם לתשלומים המתוזמנים ולזמן החיסכון הצפוי. מחשבונים מסוימים אף מספרים לך את סכום הפרמיה לה היית זכאי, כמו גם את ההלוואה שתוכל להשיג.

הלוואה המקושרת ל- PEL

לאחר שחרור החיסכון, בתום ארבע השנים הראשונות, עומדות מספר אפשרויות לבעל ה- PEL. הוא יכול להחליט להמשיך ולממן את חשבונו, לתת לריבית לרוץ, או להגיש בקשה להלוואת חיסכון לבית. ניתן לקבל הלוואה בשיעור מובטח עד לאחר סיום תוכנית חיסכון בדיור. ניתן להשתמש בהלוואה זו לרכישה או בנייה של נדל"ן , אם היא נועדה להיות מקום מגוריו העיקרי של החוסך. אבל זה יכול להיות חוזה לצורך מימון עבודה , תמיד למגורים ראשיים.

באופן כללי, ההלוואה נלקחת בבנק בו נלקחה ה- PEL. אבל אפשר ללכת לראות את התחרות, אם אתה עומד בתנאים שמציב בנק חדש. זה עשוי לדרוש ערבויות מסוימות, כמו ערבות בנקאית או משכנתא על הבית. זה עשוי גם לדרוש ממך ביטוח. מצד שני, זה לא יכול בשום צורה לדרוש ממך להתגורר בהכנסות שלך. בכל המקרים סכום ומשך ההלוואה הניתנת תלוי בריבית שנצברה במהלך תקופת החיסכון. סכום ההלוואה מוגבל ב 92,000 יורו והוא יכול להתפרס על פני שנתיים עד 15 שנים. שיעור הריבית שלה תלוי בתקופה בה PEL היה פתוח. הנה הפירוט, תלוי בתאריך המנוי:

תאריך פתיחה של ה- ELP	ריבית הלוואת חיסכון לבית
בין ה -16 במאי 1986 ל -7 בפברואר 1994	6.32%
בין 7 בפברואר 1994 ל 22 בינואר 1997	5.54%
בין 23 בינואר 1997 ל -9 ביוני 1998	4.80%
בין 9 ביוני 1998 ל -25 ביולי 1999	4.60%
בין 26 ביולי 1999 ל -30 ביוני 2000	4.31%
בין התאריכים 1 ביולי 2000 ועד 31 ביולי 2003	4.97%
בין התאריכים 1 באוגוסט 2003 ועד ליום 31 בינואר 2015	4.20%
בין התאריכים 1 בפברואר 2015 ל -31 בינואר 2016	3.20%
בין התאריכים 1 בפברואר 2016 ועד ליום 31 ביולי 2016	2.70%
מאז ה -1 באוגוסט 2016	2.20%

פרמיה ממלכתית של ה- ELP

הביצועים של תוכנית החיסכון הביתי שלך עשויים להיות מוגברים באמצעות פרמיה ממלכתית . התנאים למתן בונוס זה השתנו עם הזמן. לכן עלינו להבחין בכמה מצבים:

• אם ה- PEL שלך נלקח בין אוגוסט 2003 לפברואר 2011, הפרמיה תשולם רק אם ה- PEL מוליד משכנתא. סכומו הוא 40% מהריבית שמשלם הבנק. זה לא יכול לעלות על 1,525 יורו.
• אם ה- PEL שלך נלקח בין מרץ 2011 לדצמבר 2017, הפרמיה תשולם רק אם ה- PEL מוליד משכנתא של 5,000 אירו לפחות. זה לא יכול לעלות על 1,000 יורו.
• אם ה- PEL שלך הוצא מאז ה -1 בינואר 2018, לא ניתן עוד להעניק לך את פרמיית המדינה.

לגבי הסכום שלה, הפרמיה שלך תלויה גם בתאריך המנוי של ה- PEL, כמו גם בריבית שנרכשה בתקופתו . הנה הסכום שאתה יכול לצפות לקבל, על סמך שני הפרמטרים הבאים:

תאריך פתיחה של ה- ELP	ערך פרימיום
בין התאריכים 1 במרץ 2011 ל -31 בינואר 2015	40% מהריבית שנצברה
בין התאריכים 1 בפברואר 2015 ל -31 בינואר 2016	50% מהריבית שנצברה
בין התאריכים 1 בפברואר ל- 31 ביולי 2016	2/3 מהריבית שנצברה
מאז ה -1 באוגוסט 2016	100% מהריבית שנצברה

סגור PEL

כפי שהוסבר לעיל, כל משיכת כספים שנעשתה לפני יום השנה הרביעי לסניף ה- ELP גורמת לסגירתו. לאחר מכן מוחלות הוראות שונות, בהתאם לזמן החיסכון:

• אם הסגירה מתרחשת לפני תקופת השנתיים, הריבית מחושבת מחדש בהתאם לשיעור ה- CEL בתוקף. הזכויות להלוואה ולפרמיה של המדינה הולכות לאיבוד;
• אם הנעילה נעשית בין השנה השנייה לשלישית, הריבית נשמרת בשיעור ה- PEL, אך הזכויות להלוואה ולפרמיה אובדות;
• אם ה- PEL נסגר בין השנה השלישית ל -4, שיעור התמורה נשמר, אך הזכויות על ההלוואה והפרמיה מופחתות.