מכסה זמינה ושמורה תורשתית: כללי הירושה

בעוד שכולם יכולים להיפטר באופן חופשי מנכסיהם בדרך של תרומה או צוואה, יש להקפיד על כללים מסוימים של הסדר הציבורי בענייני ירושה. מה המכסה הפנויה והמילואים התורשתיים?

אם כל אחד יכול לחלק באופן חופשי את אבותם בין תרומה לרצון, יש מגבלה של הסדר הציבורי ששום אמנה לא יכולה לגרוע ממנו: "העתודה התורשתית" לטובת הצאצאים . בענייני ירושה, הקוד האזרחי קובע כללי חובה המגנים על יורשיו של אדם שנפטר. במאמר 912, מגדירה זו את העתודה התורשתית כ"חלק בזכויות הרכוש והירושה שהחוק מבטיח את ההפצה ללא תשלום ליורשים מסוימים המכונים עתודה ". אי אפשר אם כן להוריד ילד בירושה .

עם זאת, המנוח משליך באופן חופשי חלק מרכושו הנקרא " מכסה זמינה ". אותו סעיף 912 לחוק האזרחי מאפיין את המכסה הקיימת כ"חלק מהרכוש והזכויות בירושה שאינו שמור על פי החוק ואשר המנוח הצליח להיפטר ממנו בחופשיות ". הפרופורציה בין המילואים למכסה הזמינה משתנה בהתאם למצב המשפחתי של הנפטר.

היורשים השמורים

העתודה היא אפוא החלק של עזות הנפטר שהיורשים השמורים יחלקו אוטומטית. אך מיהם היורשים השמורים הללו? ראשית, צאצאי הנפטרים : ילדים, נכדים ונכדים גדולים, בין אם הם לגיטימיים, מאומצים או אפילו נואפים. שנית, בן הזוג שנותר בחיים , בהעדר צאצאים. שימו לב שעד 2006, העוליםהיו בין היורשים השמורים. אך החוק מיום 13 במאי 2006 על ירושות הסיר את תועלתם מהמילואים התורשתיים. יש להם עדיין זכויות ירושה, אך הם מאבדים את החלק שהיה בצדק ושלא ניתן היה למשוך מהם בצוואה. המשמעות היא שאדם ללא צאצאים יכול להעביר באופן חופשי את כל נכסיו לבן זוגו. במקרה זה, העולים יכולים עם זאת לטעון זכות חוקית להחזר על הסחורה שנתנו לילדם.

באופן עקרוני ניתן להדיר לחלוטין את אחיהם של הנפטרים מהירושה על ידי בן הזוג שנותר בחיים שמגיע לבד לרצף. עם זאת, יש חריג לכלל זה: כאשר בן הזוג מתכוון לרשת את העיזבון כולו, מכיוון שהמנוח אינו משאיר צאצא ולא אב ולא אם, מחצית מהנכסים המשפחתיים מוקדשים לאחים ואחיות. של הנפטרים או צאצאיהם.

חישוב העתודה התורשתית

העתודה נקבעת על ידי התחשבות בכל רכוש הנפטר. חלק השמורה נקבע על פי נוכחותם או היעדרם של צאצאים. בנוכחות צאצאים, שיעור המילואים תלוי במספר ילדיו של הנפטר. זה מייצג: מחצית מהרכוש של הנפטר אם יש לו ילד במותו, 2/3 מהנכס אם יש להם שני ילדים, או 3/4 מהנכס אם הם השאירו שלושה ילדים ומעלה במותם. . בהעדר צאצאים בן הזוג שנותר בחיים הופך ליורש עם עתודה ומקבל רבע מנכסי העיזבון.

כיצד לחלק את המכסה הזמינה?

לאחר קביעת המילואים, מה שנותר מהווה את המכסה הזמינה . חלק זמין זה משמש את הנפטר באופן חופשי. הוא יכול לתת את זה או להוריש אותו לאדם שבחר. בנוכחות צאצאים, שיעור המכסה הזמינה תלוי במספר ילדיו של הנפטר. לכן הוא מייצג מחצית מרכושו של האדם הנפטר אם יש לו ילד במותו, 1/3 מהרכוש אם יש לו שני ילדים, או 1/4 מהרכוש אם הם השאירו שלושה ילדים או יותר במותם. .

אם למנוח אין ילדים, המכסה הזמינה המוענקת לבן הזוג שנותר בחיים מייצגת מחצית מהעיזבון אם שני ההורים עדיין בחיים, ו- 3/4 מהעיזבון אם נותר רק הורה אחד. חַי. לבסוף, ניתן כעת להגדיל את זכויותיו של בן הזוג שנותר בחיים, במיוחד בנוכחות יורשים שמורים. המנוח יכול לפיכך להיפטר לטובתו באמצעות תרומה או צוואה, של חלק מיוחד בין בני זוג, גדול מהחלק הקיים הרגיל. בהעדר תרומה או צוואה לכך, בן הזוג שנותר בחיים יוכל ליהנות רק מהחלק המשפטי המביא במקרים מסוימים מהעתודה. החלק המרבי ממנו יכול בן הזוג שנותר בחיים ליהנות אם כן משתנההוא נמצא בתחרות עם צאצאי הנפטר, או עם העולים שלו.

למעשה, לעתים קרובות הסיטואציה מתגלה כמורכבת יותר (נוכחות של עולים וצאצאים כאחד). במקרה זה, מומלץ מאוד לפנות לנוטריון לפני עריכת צוואה על מנת להיות בטוחים שהיא תקפה במותו של המוריש. שימו לב, סוג זה של פעולות כרוך אוטומטית בתשלום דמי נוטריון.